We naderen het einde van het jaar. In de afgelopen weken is zowel bij Berséba als bij de aangesloten scholen weer hard gewerkt aan het opstellen van de begroting voor komend jaar. Gezien de situatie van begin dit jaar hebben we aan het opstellen van de begroting van Berséba dit jaar extra aandacht besteed. De directeuren hebben de begroting ontvangen. Hieronder lichten we nog kort een aantal punten toe.
Realisatie tot en met september als basis
In de eerste plaats hebben we onze begroting o.a. gebaseerd op de realisatie t/m de maand september. Hierdoor hebben we de nauwkeurigheid van onze inschattingen vergroot. Dit betekende wel dat in regio’s waar de begrotingsbespreking al rond september was geagendeerd op dat moment alleen nog de conceptcijfers gereed waren. Pas enkele weken daarna kon de conceptbegroting worden gedeeld. Daarom willen we komend jaar de begrotingsbespreking in een later directieoverleg bespreken, zodat die bespreking ook meer inhoud kan hebben.
Advies PO-raad wat betreft indexatie als uitgangspunt
We hebben het advies van de PO-Raad met betrekking tot de indexatie gevolgd. Hoewel de indexatie in werkelijkheid vaak wat hoger uitpakt, vinden we dit een transparant en goed uitlegbaar uitgangspunt. Tevens is de nieuwe cao verwerkt.
Aanvraag rekeningcourant bij de schatkist
We hebben een aanvraag ingediend voor een rekeningcourant (roodstand faciliteit) bij de Schatkist. We hopen dit in praktijk niet nodig te hebben, maar het biedt de mogelijkheid om tijdelijke liquiditeitsdips op te vangen.
Uitbetaling eventuele extra middelen verplaatst naar februari
Al jaren is het beleid om eventuele middelen boven onze reserve van € 500.000 aan de scholen over te gedragen. In de praktijk gebeurde dit vaak in december op basis van een prognose die in de maanden daarvoor werd opgesteld. Veel scholen gaven aan dit een onprettig moment te vinden. Eerder inschatten en betalen heeft als risico dat er teveel wordt uitgekeerd. Om dit te verbeteren, verplaatsen we de uitbetaling vanaf nu naar februari van het volgende jaar, gebaseerd op de definitieve cijfers van het voorgaande kalenderjaar.
Zo voorkomen we dat de reserve uitstijgt boven de €500.000 en beschikken scholen direct aan het begin van het jaar over de extra middelen. Dat scholen hiermee geen rekening hebben kunnen houden in hun begroting blijft hetzelfde. Immers, ook de uitbetaling in december liet dit niet toe.
Reserve niet verhoogd
Gezien bovenstaande maatregelen hebben we besloten, dat het niet nodig is om de reserve op te hogen. Met bovengenoemde maatregelen hebben we ingegrepen op mogelijke risico’s. Daarmee blijft er zoveel mogelijk geld beschikbaar voor de scholen.
Kengetallen: verbeterslag gaande
We hebben geconstateerd dat onze tabellen en grafieken met kengetallen niet altijd helder genoeg zijn. Daarom hebben we hier een verbeterslag op ingezet. We werken hierin samen met een ervaren partij, Next School, die op dit moment al bij veel andere samenwerkingsverbanden actief is. Hierdoor kunnen we in het begin van volgend kalenderjaar in iedere regio vergelijkbare gegevens laten zien.
Beschikking voor de scholen
Op basis van de vastgestelde begroting zal Berséba de beschikkingen voor de scholen opstellen. Deze ontvangen de scholen uiterlijk in januari 2026. De scholen hebben inmiddels de definitieve bedragen via hun regiomanager ontvangen. Aan de hand van deze informatie stellen de scholen een begroting op voor de inzet van deze middelen. Evenals andere jaren gebruiken de scholen hiervoor het format ‘beleidsrijk begroten en verantwoorden’. Om het format in te vullen is het nodig om na het downloaden ‘bewerken inschakelen’ aan te klikken.
Verwachting resultaat 2025
We verwachten dit jaar af te sluiten met een positief resultaat van indicatief 0,9 miljoen. Hiervan is grofweg 0,25 miljoen nodig ter aanvulling van de reserve. De resterende middelen worden overgemaakt aan de scholen. Daarbij houden we rekening met de saldi in de regio’s van de afgelopen jaren en de impact van de bezuinigingsmaatregel van begin dit jaar. Zoals hierboven beschreven vindt de uitbetaling plaats in februari op basis van de dan beschikbare definitieve cijfers.
Dank voor de constructieve opstelling in de afgelopen periode. We hopen met dit bericht de scholen helderheid te hebben gegeven over de huidige stand van zaken. Mocht een en ander leiden tot vragen, neem dan gerust contact op met je regiomanager
